茂业通信:西南证券股份有限公司关于公司发行股份及支付现金购买资产并向特定对象募集配套资金之2016年度业绩承诺实现情况及减值测试报告的核查意见_搜狐财经

原出发:毛伊岛传染:扩散:西北包装分开股份有限的事物公司就公司发行分开,支出现钞贿赂资产,并向SPE募集相称资产之2016年度执行接受报价的执行和伤害的核对

西北包装分开股份有限的事物公司就毛伊岛传染:扩散广播网分开股份有限的事物公司 发行分开,支出现钞贿赂资产,并向SPE募集相称资产 之 2016 年度执行接受报价的执行和伤害的核对 毛伊岛传染:扩散广播网分开股份有限的事物公司(以下省略“毛伊岛传染:扩散”、“公司”、“证券上市的公司”) Mao Ye分开股份有限的事物公司前同时后勤股份有限的事物公司 茂业后勤。经证券上市的公司 2015 年第 三一份遗产的特殊举行或参加会议经过,并经秦皇岛市工商局表示。,茂业后勤分开股份有限的事物公司 更名为毛伊岛传染:扩散广播网分开股份有限的事物公司。深圳包装买卖所委托,自 2015 年 11 月 14 日起公司包装省略变更为“毛伊岛传染:扩散”,公司包装指定遗传密码 000889 私有财产不变量。 西北包装分开股份有限的事物公司(以下省略南风的分开股份有限的事物公司) 为 2014 年毛伊岛传染:扩散广播网分开股份有限的事物公司发行分开及支出现钞贿赂资产并向指定对 一任一某一孤独的财务顾问来筹集相称资产。,据中国1971证监会统计数字,证券上市的公司为IM 资产重组必须穿戴的、赤身露体消息表现出使满意和体式咨询的 2 号—— 岁入使满意和体式的互相牵连纵列和想要,对孝昌鹰溪谷覆盖结心(有限的事物使无空闲) (以下省略“鹰溪谷”)与北京的旧称博升优势科学与技术发展股份有限的事物公司(以下省略“博升优 势”)做出的就北京的旧称途径的产生科学与技术股份有限的事物公司(以下省略“途径的产生”或“标的 公司”)2016 年度执行接受报价诺的安装启用得到了校对。,并作如次评论。: 一、资产购买行为吸引预测 2014 年度,证券上市的公司售得并获得了整个持股的产生 更不用说 100%股权(以下省略“标的资产”)的令人满意地资产重组买卖。北京的旧称日评价机构 金兴业银行资产评价股份有限的事物公司采取资产为根底的办法和 100%股权评估 线路评价,并选择进项法的产物作为终极的评价定论。。 比照北京的旧称天健兴业银行资产敷用药的走快预测 测数,2014 年至 2016 年,目的公司净吸引(结论非重新提起遗传算法) 净吸引分岔为 6, 万元、7, 万元、9, 万元。 二、对方的执行接受报价与趣味打成平局办法 2014 年 8 月 22 日,配偶产生、鹰谷与薄胜优势及证券上市的公司 预测打成平局在议定书中拟定,在议定书中拟定书: 1、业绩接受报价 倘若此买卖成为 2014 年 12 月 31 前一天到晚(包含一天到晚)获得了。,则途径的产生 2014 年度、2015 年度、2016 非惯常盈亏账目审计结论后的现实净吸引 (以下省略接受报价净吸引)不在表面之下 6, 万元、7, 万元、9, 万元;倘若此买卖成为 2014 年 12 月 31 过了一天到晚 2015 年 12 月 31 几天前(包含那一天到晚) 完整了解,则途径的产生 2015 年度、2016 年度、2017 年净吸引不应差别。 在表面之下 7, 万元、9, 万元、10, 万元。上述的接受报价的净吸引是田建星烨。 《天兴评注》(2014) 0576 不资产评价期刊击中要害吸引预测。 2、吸引打成平局法 买卖获得后,,执行质押端子的现实净期 吸引全体标号在表面之下同卵的累计净吸引,鹰溪谷、薄胜的优势应按如次规则: 分开和现钞组合艺术品的方法对毛伊岛传染:扩散举行打成平局: (1)证券上市的公司应每年录得十的奥迪半价 (10)集结董事会,公布《康健助长书》,应思索回购鹰谷。、博升 优势股数。鹰溪谷、薄胜的优势应转变到证券上市的公司的矫智 回购半价以为被锁定。,被锁定的证券缺少表决,不富有头衔。 利,该一份遗产被锁定的分开应分派的吸引归毛伊岛传染:扩散尽量的。证券上市的公司 1 人民币全体标号 回购分开,在回购后十(10)天内登记。。 当初得回购的证券数=(累计n) 现实净吸引)年度业绩的净吸引全体标号、博升 未赤身露体发行证券的标号-证券标号。 在执行接受报价持续的时期回购鹰谷、博胜分开的标号不应胜过老鹰的V股、博升 具有超额签署权的证券上市的公司发行的分开数。。每年计算的打成平局股数少于即将到来的数。 0 时,按 0 取值,就是说,被打成平局的证券不会的被冲回去。。 证券上市的公司在发行特殊澳元后应迷住董事。 确定取偿概括,确定取偿概括。,鹰溪谷、薄胜的优势得是现钞增刊。 偿概括确定后三十(30)一半天支出给毛伊岛传染:扩散。 现钞打成平局=(能胜任最近的时期完成时的累计净吸引) 吸引数)/打成平局持续的时期接受报价净吸引总和×这次买卖支出的现钞对价全体标号-已支出现 黄金取偿。每年计算的现钞打成平局概括少是故。 0 时,按 0 取值,已打成平局的现钞。 不要亟亟回去。 (2)证券上市的公司的有助的或分派,回购票据 销的鹰溪谷、该当对被打成平局分开的标号举行实质性的修长的。,符号是:回购拿下奖金 待交还分开数(1+提升或参加某事比率)。 证券上市的公司在经纪业绩中举行现钞分派,鹰溪谷、薄胜的现钞分派优势 一份遗产股权应交还证券上市的公司,符号是:报偿量=每股分派 现钞分配金×回购拿下奖金偿分开数。 倘若上述的回购分开被取消,涉及债权的头衔 配偶大会的委托或许委托不克不及实行。,则鹰溪谷、薄胜优势平坦 于上述的回购分开标号的分开赠给安宁配偶(“安宁配偶”指在证券上市的公司分开实 公报中,证券表示日的表示日期、胜过薄胜优势的分开制 安宁人)。鹰溪谷、贵公司应收费让的分开数 证券的数量是同样的的。。鹰溪谷、博升优势应在接到毛伊岛传染:扩散注意后三十(30)一半天执行 无偿让工作。 除鹰溪谷、证券上市的公司的安宁配偶以释放股为根底。 分开标号占毛伊岛传染:扩散在无偿划转分开表示日结论鹰溪谷、迷住薄胜优势分开数 赋予公平合理的事后公平合理的事的非常。。释放让分开的表示日期由如下事项确定: 定。 在证券打成平局的情境下,鹰溪谷、薄胜的优势得在各自的T的根底上列出。 公司非常占尽量的非常的面积参加某事打成平局额; 在现钞打成平局的情境下,鹰溪谷、薄胜的优势彼此路肩着协同的指责。。 3、减少试验与打成平局办法 当执行接受报价限期呼出时,采取证券上市的公司认可的合格包装事情资历 会计事务所对根底资产举行减值试验。,并公布了资产减值试验期刊。。 倘若根底资产减值试验期刊认同下 总证券*即将到来的买卖的价钱 有B的现钞量,则鹰溪谷、薄胜优势得上市 公司对其根底资产的减值举行独自的打成平局: 一份遗产损耗的一份遗产股数 黄金思索)买卖价钱:证券总额。 一份遗产打成平局U损的现钞数额 价钱接受报价期内的现钞全体标号打成平局。 在什么情境下,对根底资产和第三方资产减值的取偿 取偿产生的净吸引全体标号不胜过。 三、标的公司 2016 年度执行接受报价的获得 比照证券上市的公司编制《毛伊岛传染:扩散广播网分开股份有限的事物公司令人满意地资产重组之标的资产 执行接受报价国务的(以下省略情境):途径的产生 2016 年度执行接受报价 NOS的标号实足 9, 万元,现实净吸引 9, 一万元(不包含非惯常盈亏账目) 后),由于接受报价 万元。因而,途径的产生 2016 已作出年度净吸引接受报价。 了解。 Chung Hing华会计事务所(特殊普通使无空闲制) 对情境国务的举行了审计。,并流出了《毛伊岛传染:扩散广播网分开股份有限的事物公司令人满意地资产重组 之标的资产业绩接受报价了解情境阐明专项复核期刊》(复活华核字(2017)第 BJ01-0002 号)。Chung Hing Wah以为:证券上市的公司监督层编制的机遇阐明 照《证券上市的公司令人满意地资产重组必须穿戴的(中国1971包装监督监督使服役令第 109 号)的 处方预备,在尽量的次要尊敬,它复印了底部的现实吸引。 标号与表现接受报价的多样化。 四、减值试验情境 比照复活华会计人员流出的《就北京的旧称途径的产生科学与技术股份有限的事物公司 100%配偶权益 面值减值试验期刊审计期刊(复活〔2017〕010092) 号),证券上市的公司编制 《北京的旧称途径的产生科学与技术股份有限的事物公司 2016 年 12 月 31 日 100%配偶权益减损试验期刊 中明国际评价(北京的旧称)有限的事物指责公司 2016 年 12 月 31 日为参考书日的途径的产生 100%配偶权益面值进线路评价的评价期刊(中 明朝评论〔2017〕 0006 号)《北京的旧称途径的产生科学与技术股份有限的事物公司配偶业绩接受报价安排涉 公司配偶权益面值记入项主词资产评价期刊,2016 年 12 月 31 日途径的产生 100%配偶权益评价产物 98,300 万元,比得上即将到来的买卖的价钱。 87,800 万元,缺少 产生减值。 五、西北包装就业绩接受报价的复核微量 西北包装买卖所与证券上市的公司高管及塔格,反省互相牵连财政计算 期刊及审计期刊,对上述的执行接受报价举行核对。。 经核对,孤独财务顾问以为:途径的产生能胜任 2016 年净吸引胜过 盈余接受报价程度,鹰溪谷与博升优势就途径的产生的业绩接受报价得到了无效执行,无 需求对证券上市的公司举行股权或现钞打成平局。。 孤独财务顾问反省了潜在资产破财。,以为证券上市的公司已编制完成。 《北京的旧称途径的产生科学与技术股份有限的事物公司 2016 年 12 月 31 日 100%配偶权益减损试验期刊 告》,复活华会计人员对减值试验期刊流出了《就北京的旧称途径的产生科学与技术股份有限的事物公司 100%配偶权益减损试验期刊告的复核期刊》,能胜任 2016 年 12 月 31 日,标的 资产缺少受损。,鹰溪谷与博升优势无需求对证券上市的公司举行股权或现钞打成平局。。 (上面缺少字母) 此页中缺少译本。,为《西北包装分开股份有限的事物公司就毛伊岛传染:扩散广播网分开股份有限的事物公司发行 分开换得现钞贿赂资产,募集相称资产 2016 年度执行接受报价诺了解 骚乱审察的情境和核对微量的印鉴 西北包装分开股份有限的事物公司 2017 年 4 月 10 日回到搜狐,检查更多

指责编辑: